מחשבון מס רווח הון ריאלי – למה חשוב להבין את ההבדל?

רבים מאיתנו חוסכים כסף בתיקי השקעות, אך מעטים מבינים כיצד מחושב המס על הרווחים. המפתח להבנה נכונה טמון בהבדל בין ״רווח נומינלי״ ל״רווח ריאלי״. נניח שהפקדת 100,000 ₪ לפני 10 שנים, והיום יש בחשבון 180,000 ₪. לכאורה הרווחת 80,000 ₪, אך האם באמת הרווחת כל כך? בגלל האינפלציה, כוח הקנייה של ה-100,000 ₪ המקוריים ירד. לכן בישראל המס משולם רק על הרווח הריאלי – כלומר, הרווח לאחר ניכוי האינפלציה המצטברת.

המחשבון שלנו עושה בדיוק את זה בשבילך. הוא לוקח את תאריך תחילת החיסכון, סוג ההפקדה (חד-פעמית, חודשית, או שניהם), ומחשב את הקרן המוצמדת למדד – זהו הבסיס לפטור ממס. הרווח הריאלי הוא ההפרש בין שווי התיק הנוכחי לבין הקרן המוצמדת, ועליו משולם מס של 25%. לדוגמה: אם הפקדת 100,000 ₪ ב-2015, הקרן המוצמדת היום היא בערך 120,000 ₪. אם שווי התיק היום הוא 180,000 ₪, הרווח הריאלי הוא רק 60,000 ₪ (ולא 80,000 ₪), והמס יהיה 15,000 ₪.

השימוש במחשבון פשוט במיוחד ומאפשר לך לתכנן נכון. פשוט בחר את תאריך תחילת החיסכון, הזן את סכומי ההפקדות ואת השווי הנוכחי של התיק – והמחשבון יציג לך בדיוק כמה מס תשלם וכמה נטו ישאר בידך. זה חיוני במיוחד בעת תכנון משיכות או מכירת נכסים, כדי שלא תיתקל בהפתעות לא נעימות עם רשות המסים. זכור: הבנה נכונה של המיסוי מאפשרת תכנון חכם יותר של ההשקעות שלך.